Криптолицензия в Панаме
Separate licence
Отдельная лицензия
not in force
не введена
Annual tasa unica
Ежегодная tasa unica
B/.300
300 бальбоа
Owners on registry
Бенефициары в реестр
15 working days
15 рабочих дней
Records due
Учётные записи
30 April each year
до 30 апреля
Когда ищут криптолицензию в Панаме
Вам обещали лицензию в Панаме
Отдельной лицензии на деятельность с виртуальными активами в Панаме нет. Регистрируется компания, а дальше идут корпоративные и учётные обязанности с жёсткими сроками.
Банк спрашивает, кто вас надзирает
Надзорного органа за услугами с виртуальными активами в стране нет. Контрагенты смотрят на дело компании: агент, бенефициары в реестре, учётные записи.
Вам важны низкие расходы на содержание
Панамская компания платит ежегодную tasa unica 300 бальбоа и никаких лицензионных сборов, потому что платить не за что. Остаётся документальная работа.
Компания выпала из хорошего состояния
Неоплаченная tasa unica или несданные записи дают налоговой право приостановить корпоративные права, и пока это длится, по компании ничего нельзя зарегистрировать.
У вас меняются владельцы или директора
Смена бенефициара должна дойти до резидентного агента за пятнадцать рабочих дней, после чего у агента есть пять рабочих дней на обновление реестра.
Что вы получаете
- Панамскую компанию в хорошем состоянии
- Бенефициаров в частном реестре
- Учётные записи у резидентного агента
- Письменную позицию для банков и партнёров
- Календарь обязательных дат
Что требуется криптокомпании в Панаме
Почему в Панаме нет криптолицензии
Законопроект о виртуальных активах и их поставщиках услуг Национальная ассамблея приняла в октябре 2022 года. Верховный суд признал его неконституционным целиком, решение опубликовано в «Официальной газете» 7 сентября 2023 года.
Замены не появилось. Закон 23 от 2015 года о борьбе с отмыванием денег вообще не употребляет слов «виртуальный актив» или «крипто», и в перечне поднадзорных нефинансовых лиц из Закона 124 от 2020 года их тоже нет. То есть ни один панамский орган не лицензирует и не надзирает за услугами с виртуальными активами как таковыми.
Что на самом деле регистрируется
- Сама компания — в Публичном реестре Панамы, через резидентного агента: им может быть только панамский адвокат или адвокатская фирма.
- Ваши бенефициары — в Частном и едином реестре бенефициарных владельцев, запись подаёт тот же агент.
- Учётные записи и документы: компания, которая не ведёт операций внутри Панамы либо только держит активы, передаёт их агенту ежегодно и хранит пять лет.
- Ежегодная tasa unica — платится через законного представителя или резидентного агента.
Сроки, которые задаёт сам закон
| Обязанность | Срок или сумма |
|---|---|
| Бенефициары внесены в реестр | 15 рабочих дней с регистрации |
| Смена бенефициара сообщена агенту | 15 рабочих дней |
| Агент обновляет реестр после сообщения | 5 рабочих дней |
| Учётные записи переданы агенту | до 30 апреля каждого года |
| Срок хранения записей и документов | 5 лет |
| Ежегодная tasa unica | 300 бальбоа |
| Срок оплаты, регистрация с января по июнь | 15 июля |
| Срок оплаты, регистрация с июля по декабрь | 15 января |
| Надбавка за просрочку | 50 бальбоа за год или его часть |
| Восстановление после приостановки | 1 000 бальбоа |
Чего стоит ошибка
- Резидентному агенту грозит от 1 000 до 50 000 бальбоа за каждую компанию, по которой нет данных о бенефициаре, плюс 500 бальбоа за каждый день, пока их нет, — до шести месяцев.
- Компании, не сдавшей учётные записи, налоговая назначает штраф от 5 000 до 1 000 000 бальбоа.
- Налоговая вправе поручить Публичному реестру приостановить корпоративные права. Пока приостановка действует, по компании нельзя зарегистрировать ни один акт и нельзя получить справку.
Когда лицензия и есть цель
Если вашим платёжным провайдерам или инвесторам нужен именно номер лицензии, выбирать надо страну, которая её выдаёт. Что требует каждый маршрут, мы разбираем в разделе лицензирование и комплаенс и на странице лицензирование крипто и финтеха.
Панама против лицензионного маршрута
Панама как она есть
Ни заявки, ни лицензионного сбора, ни регуляторного капитала, потому что лицензии не существует. Расходы документальные, а риск — приостановка, которую вы не заметили.
Страна, которая лицензирует
Заявка, требование к капиталу и названный регулятор — в обмен на номер лицензии, который контрагент проверит сам в публичном реестре.
Источники: Закон 129 от 2020 года, «Официальная газета» 28985-C, статьи 11, 12 и 23 в редакции Закона 254 от 2021 года; Закон 52 от 2016 года, статьи 1 и 7, и статья 318-A Фискального кодекса в редакции его статьи 9; Закон 23 от 2015 года и Закон 124 от 2020 года, статья 40; dgi.mef.gob.pa о tasa unica.
Этапы работы
Резидентный агент и структура
Определяем, кто выступит резидентным агентом, как построено владение и кто ваши бенефициары для целей реестра, — до того как подано хоть что-то.
Название и учредительные документы
Согласуем название и готовим учредительный договор, включая директоров и должностных лиц, которые у панамской компании обязаны быть на бумаге.
Регистрация в Публичном реестре
Учредительный договор вносится в Публичный реестр. Первая tasa unica платится в этот же момент, вместе с регистрационными сборами.
Бенефициары внесены, 15 рабочих дней
Резидентный агент вносит компанию и бенефициаров в частный реестр. Реестр выдаёт подтверждение, которое остаётся в деле агента.
Налоговый номер и дело для банка
Ставим компанию на учёт в налоговой и собираем то дело, которое банк или платёжный провайдер попросит вместо лицензии.
Учёт налажен, сдача до 30 апреля
Ставим учётные записи и подтверждающие документы так, чтобы комплект каждого года доходил до резидентного агента к апрельскому сроку.
Годовой календарь
Отдаём вам даты, которые связывают компанию: срок tasa unica под ваш месяц регистрации, срок по учётным записям и обязанность сообщать о смене владельцев.
Наши кейсы
FAQ
Обсудить
Задание
Поговорите с нашей командой
Поговорите с нашей командой.
Расскажите нам о своей задаче —
мы поможем вам в этом в любой юрисдикции.